1. 利润表分析：利润表是企业财务报表中最直接反映盈利能力的一部分。通过分析利润表中的净利润、营业收入、营业成本、期间费用等指标，可以了解企业的盈利水平。

2. 毛利率：毛利率是营业收入减去营业成本后剩余的百分比。毛利率高通常意味着企业的产品或服务有较高的附加值，或者成本控制得较好。

3. 净利率：净利率是净利润占营业收入的百分比。净利率高说明企业的盈利能力强，成本和费用控制得当。

4. 净资产收益率（ROE）：净资产收益率是净利润与净资产的比率，反映了企业利用股东权益创造利润的能力。ROE高通常表示企业盈利能力强。

5. 总资产收益率（ROA）：总资产收益率是净利润与总资产的比率，反映了企业利用所有资产创造利润的能力。ROA高表示企业资产利用效率高。

6. 经营活动现金流：经营活动现金流是企业日常经营活动产生的现金流入和流出。正的经营活动现金流表明企业的盈利能力能够转化为实际的现金流入。

7. 盈利增长趋势：通过分析企业历年的盈利数据，可以判断企业的盈利增长趋势。稳定的盈利增长通常表明企业具有较强的盈利能力。

8. 行业比较：将企业的盈利能力与同行业其他企业进行比较，可以了解企业在行业中的竞争地位和盈利能力水平。

9. 成本结构分析：分析企业的成本结构，了解哪些成本是主要的，哪些是可以控制的，哪些是固定成本，哪些是变动成本，从而判断企业的成本控制能力和盈利能力。

10. 财务健康状况：企业的盈利能力与其财务健康状况密切相关。健康的财务状况包括合理的资产负债率、充足的流动比率和速动比率等。

通过以上几个方面的分析，可以较为全面地了解和判断企业的盈利能力。你有没有想过，怎么一眼就能看出一个企业是不是赚钱高手呢？别急，今天就来给你揭秘如何判断企业的盈利能力，让你在投资路上少走弯路，多赚点小钱钱！

一、现金为王，真金白银才是硬道理

你知道吗，一个企业能不能赚钱，首先得看它能不能赚到真金白银。就像你存钱一样，企业也要有源源不断的现金流。所以，第一个关键点就是——

现金流量表，你的财富晴雨表

翻开企业的现金流量表，看看它是不是像你一样，每个月都有稳定的收入，偶尔还能来个惊喜的支出减少。如果现金流量表显示企业现金流入稳定，流出合理，那恭喜你，你找到了一个会赚钱的好企业。

二、别跟风，独立思考是关键

投资圈里，总有一些热门股票，大家一窝蜂地去买。但别忘了，投资就像找对象，不能只看外表，还得看内在。所以，第二个要点是——

独立分析，不盲目跟风

别因为别人买了，你就跟着买。基金经理、大V推荐都不行，你得有自己的判断。就像选衣服，得找到最适合你的款式。

三、长期盈利，比短期暴利更靠谱

有些企业，短期看起来赚得盆满钵满，但长期来看，却像过山车一样，起伏不定。所以，第三个要点是——

长期盈利，才是王道

一个企业如果能够长期实现盈利，那它的价值就更高。就像老酒，越陈越香。

四、资本回报率，盈利能力的最佳指标

想知道一个企业的盈利能力有多强？那就得看它的资本回报率。这个指标就像企业的体检报告，能告诉你企业的健康状况。

五、护城河，企业的核心竞争力

一个企业要想在市场上立足，就得有自己的“护城河”。这个护城河可以是品牌、技术、专利，或者是客户群体。有了护城河，企业就能在竞争中立于不败之地。

六、产品获利能力，企业的生命线

一个企业的产品如果卖不出去，那它再怎么赚钱也没用。所以，第四个要点是——

产品获利能力，企业的生命线

关注产品的获利能力，就像关注你的健康。只有产品好，企业才能活得久。

七、财务指标，帮你透视企业盈利能力

除了以上几点，还有一些财务指标可以帮助你判断企业的盈利能力：

- 营业利润率：衡量企业营业活动的盈利能力。

- 销售毛利率：衡量企业产品或服务的盈利能力。

- 费用核心利润率：衡量企业在扣除费用后的盈利能力。

- 盈余现金保障倍数：衡量企业现金流的稳定性和盈利能力。

- 总资产报酬率：衡量企业利用资产创造利润的能力。

- 净资产收益率：衡量企业利用股东权益创造利润的能力。

八、案例分析：雅戈尔集团

以雅戈尔集团为例，通过对它的财务报表进行分析，我们可以看到它的盈利能力是如何体现的。从2016年到2018年，雅戈尔集团的营业利润率、销售毛利率等指标都呈现出稳定增长的趋势，这说明它的盈利能力在不断提升。

九、

判断企业的盈利能力，需要我们从多个角度进行分析。只有全面了解企业的财务状况、经营模式、市场竞争等因素，才能做出正确的投资决策。所以，下次当你看到一家企业时，不妨用这些方法来衡量一下它的盈利能力，看看它是不是你心中的那颗“金蛋”。